KupFundusz.pl
- W tym artykule:
- Czym są luksemburskie fundusze inwestycyjne?
- Zalety funduszy luksemburskich
- Podatek od zysku, a fundusze luksemburskie
- Jak kupować fundusze luksemburskie?
Czym są luksemburskie fundusze inwestycyjne?
Fundusze luksemburskie to forma zbiorowego inwestowania, bardzo podobna do krajowych funduszy inwestycyjnych. Główna różnica polega na tym, że fundusze te zarejestrowane są w Wielkim Księstwie Luksemburga (Luksemburgu) i mogą być dystrybuowane w Polsce po spełnieniu określonych warunków (notyfikacja funduszu). Należą do nich:
- posiadanie europejskiego paszportu dla funduszu,
- złożenie wymaganych przez KNF dokumentów i wniosku o dystrybucję w Polsce,
- świadczenie usług i obsługi klienta w języku polskim,
- obecność przedstawiciela funduszu dostępnego dla polskiego klienta.
Luksemburg od wielu lat jest atrakcyjnym miejscem dla branży finansowej i inwestycyjnej. To największa europejska siedziba funduszy i drugie co do wielkości centrum funduszy na świecie.
Pierwsze fundusze luksemburskie zaczęto tworzyć w latach 60-tych ubiegłego wieku, ale dopiero wprowadzenie ustawy w 1988 roku, która znacząco uprościła ich tworzenie i działalność miało wpływ na rozwój tego rynku. Liberalne przepisy prawne, korzystne warunki podatkowe oraz stabilność polityczna i gospodarcza zaczęły przyciągać do Luksemburga zarówno europejskie, jak i międzynarodowe fundusze inwestycyjne.
Obecnie fundusze luksemburskie, dzięki swojej renomie i bogatej ofercie produktowej obejmującej różne sektory i regiony cieszą się dużym uznaniem i zaufaniem wśród inwestorów z całego świata. Również Polacy mogą od kilkunastu lat kupować tytuły uczestnictwa funduszy luksemburskich notyfikowanych w naszym kraju.
Na KupFundusz.pl możesz inwestować bez prowizji w ponad 400 krajowych i luksemburskich funduszy inwestycyjnych z 21 TFI!Ponad 400 funduszy inwestycyjnych bez prowizji!
Zalety funduszy luksemburskich
Luksemburskie fundusze inwestycyjne oferują inwestorom liczne korzyści:
- Dostęp do zagranicznych rynków inwestycyjnych i różnych klasy aktywów. Klienci funduszy luksemburskich mogą zadbać o szeroką dywersyfikację swojego portfela, inwestując w fundusze akcji, obligacji i fundusze rynku pieniężnego, lokujące kapitał na rynkach i sektorach całego świata oraz we wszystkich najważniejszych walutach globalnej gospodarki. Pozawala to na uniezależnienie wyników inwestycji od sytuacji na giełdzie w Warszawie.
- Niskie koszty. Opłaty za zarządzanie w funduszach luksemburskich są stosunkowo niskie, co wyraźnie wpływa na osiągane przez nie wyniki. Opłaty bieżące nie przekraczają 2,5% rocznie. Dodatkowo, podobnie jak w przypadku krajowych funduszy inwestycyjnych, klienci KupFundusz.pl, którzy zdecydują się na włączenie do portfela funduszy luksemburskich, nie ponoszą opłat za nabycie, zamianę i odkupienie tytułów uczestnictwa. Oznacza to, że cała zainwestowana kwota będzie pracowała na przyszły zysk.
- Zabezpieczenie walutowe (PLN-hedged). Mając na uwadze specyfikę funduszy luksemburskich, należy pamiętać o odmiennych czynnikach ryzyka, z których najważniejsze to ryzyko walutowe. Fundusze luksemburskie inwestują w aktywa denominowane w innych walutach niż polski złoty. Jeśli jednostka funduszu nie charakteryzuje się zabezpieczeniem kursu walutowego, to na wyniki inwestycji wpływ ma zarówno zmiana wyceny aktywów w walucie inwestycji, jak i kurs walutowy. Wszystkie tytuły funduszy luksemburskich dostępne na platformie KupFundusz.pl mają zabezpieczane ryzyko walutowe poprzez mechanizm PLN-hedged.
- Niski próg wejścia. Minimalna pierwsza wpłata oraz kolejne wpłaty w zależności od waluty bazowej funduszu stanowią równowartość 1000 EUR lub 1000 USD wyrażoną w PLN. Z uwagi na zmieniający się stale kurs walutowy, minimalne wartości wpłat codziennie będą inne.
- Inwestowanie bez wychodzenia z domu. Fundusze luksemburskie na KupFundusz.pl są dostępne przez internet, co jest raczej rzadkością na polskim rynku. Najczęściej zarządzanie portfelem funduszy luksemburskich wiąże się z koniecznością osobistego składania zleceń przy wykorzystaniu formularzy papierowych.
Podatek od zysku, a fundusze luksemburskie
Dzięki wprowadzeniu w Polsce od 2024 roku samodzielnego rozliczania podatku od zysków kapitałowych, zyski i straty z funduszy krajowych i zagranicznych (luksemburskich), a także z akcji i instrumentów pochodnych mogą być ze sobą kompensowane.
Aby rozliczyć podatek od zysku z funduszy luksemburskich inwestor musi samodzielne zadbać o przygotowanie zeznania podatkowego oraz uiścić należność do odpowiedniego urzędu skarbowego.
W przeciwieństwie do krajowych TFI, które od 2024 roku muszą dostarczać inwestorom PIT 8-C, instytucje zagraniczne często nie dostarczają analogicznej informacji. Inwestor musi rozliczyć się samodzielnie, poprzez ustalenie wysokości zobowiązania podatkowego i uwzględnienia go w odpowiedniej deklaracji podatkowej.
Klienci KupFundusz.pl, którzy dokonali sprzedaży funduszy luksemburskich w danym roku podatkowym otrzymują od instytucji finansowej (Schroders i Franklin Templeton) na początku kolejnego roku zestawienie transakcji na funduszach wraz z wyszczególnieniem zysku i straty, dzięki czemu nie muszą sami wyliczać wysokości zobowiązania.
Więcej na ten temat przeczytasz tutaj:
Jak kupować fundusze luksemburskie?
Fundusze luksemburskie działają na podstawie innych regulacji niż rozwiązania krajowe, dlatego aby mieć możliwość kupowania i sprzedaży tych funduszy na KupFundusz.pl należy aktywować tzw. strefę transakcyjną funduszy luksemburskich.
Konto na KupFundusz.pl ma trzy poziomy dostępu:
- strefę treningową, na której można inwestować wirtualne pieniądze w realne fundusze,
- strefę transakcyjną, umożliwiającą inwestowania w krajowe fundusze inwestycyjne,
- strefę luksemburską, czyli rozszerzone uprawnienia strefy transakcyjnej o możliwość inwestowania w fundusze zagraniczne.
Dostęp do strefy luksemburskiej mogą mieć klienci, którzy:
- posiadają aktywny dostęp do strefy transakcyjnej dla funduszy krajowych;
- ich tożsamość została zweryfikowana podczas spotkania z naszym pracownikiem,
- są polskimi rezydentami.
Aby uzyskać dostęp do strefy luksemburskiej, należy podpisać Umowę o świadczenie usług zakupu, sprzedaży, zamiany i konwersji tytułów uczestnictwa w zagranicznych funduszach inwestycyjnych poprzez platformę KupFundusz.pl. Z uwagi na wymogi firm zagranicznych, zarządzających funduszami luksemburskimi umowę można podpisać wyłącznie podczas bezpośredniego spotkania z pracownikiem KupFundusz SA w siedzibie spółki w Warszawie lub dowolnym miejscu na terenie Polski, wyznaczonym przez klienta.
Nota prawna
Powyższe informacje nie stanowią porady prawnej czy podatkowej i nie powinny być traktowane jako ich substytut. KupFundusz SA nie ma upoważnienia do udzielania porad podatkowych i nie udziela porad podatkowych.
W przypadku pytań dotyczących dochodów z inwestycji w fundusze inwestycyjne krajowe lub zagraniczne, czy też w przypadku potrzeby uzyskania instrukcji dotyczących wypełniania deklaracji podatkowych, zaleca się zasięgnięcie porady osobistego doradcy podatkowego.
Klient jest zobowiązany do weryfikacji przedstawionych informacji oraz złożenia odpowiednich zeznań podatkowych we właściwym terminie, zgodnie z obowiązującym w Polsce prawem podatkowym.
